Introduzione

Aprire e gestire un’attività in Australia comporta costi e obblighi fiscali diversi rispetto all’Italia. Molti imprenditori italiani che vogliono trasferirsi in Australia si chiedono quanto costi davvero mantenere un business, quali sono le tasse, le spese fisse e gli oneri amministrativi, e se l’ambiente imprenditoriale sia più favorevole rispetto a quello italiano.

In questo articolo confronteremo i principali costi di gestione di un’attività in Australia e in Italia, analizzando tasse, contributi, costi burocratici e altre spese operative.

1. Costi di apertura di un’attività

Il primo aspetto da considerare è quanto costa avviare un business nei due paesi.

Italia

• Apertura Partita IVA: Gratuita, ma con costi di commercialista per la gestione.
• Registrazione di una SRL: Circa 3.000-4.000€, inclusi notaio e capitale sociale minimo.
• Oneri previdenziali per freelance: Circa 26% del reddito (INPS gestione separata).

Australia

• Registrazione ABN (freelance/sole trader): Gratuita.
• Registrazione Pty Ltd (società): Circa 600 AUD (≈ 360€) + 263 AUD all’anno di rinnovo.
• Contributi previdenziali per freelance: Nessun obbligo di versamento.

📌 Conclusione: Aprire un’attività in Australia è generalmente più economico e meno burocratico rispetto all’Italia, soprattutto per i freelance.

2. Tassazione sulle imprese e sui freelance

La tassazione è un elemento chiave da considerare quando si confrontano i due sistemi.

Italia

• Aliquota IRES per le aziende: 24% + 3,9% di IRAP.
• Tassazione sui freelance:
  • Regime forfettario: 15% (fino a 85.000€ di fatturato).
  • Regime ordinario: Aliquote progressive fino al 43%.
• IVA: 22% standard, con aliquote ridotte al 10% e 4%.

Australia

• Aliquota aziendale Pty Ltd: 25% per small business, 30% per aziende più grandi.
• Tassazione sui freelance (sole trader):
  • Fino a 18.200 AUD → 0% (no tax).
  • Da 18.201 a 45.000 AUD → 19%.
  • Da 45.001 a 120.000 AUD → 32,5%.
  • Oltre 180.000 AUD → 45%.
• GST (equivalente dell’IVA): 10% fisso, obbligatorio sopra i 75.000 AUD di fatturato.

📌 Conclusione: La tassazione sulle aziende è simile tra i due paesi, ma in Australia c’è meno burocrazia e le imposte sui freelance sono più flessibili.

3. Contributi previdenziali e costo del lavoro

Il costo del lavoro e la previdenza sociale sono spesso un problema per gli imprenditori italiani, mentre in Australia il sistema è molto più leggero.

Italia

• Contributi INPS per freelance: Circa 26% del reddito.
• Contributi previdenziali per aziende (INPS + INAIL): Circa 30-35% del costo lordo del dipendente.

Australia

• Freelance e imprenditori: Nessun obbligo previdenziale, ma è consigliato contribuire alla Superannuation per ottenere benefici fiscali.
• Aziende con dipendenti: Devono versare l’11% di Superannuation (pensione privata obbligatoria).

📌 Conclusione: In Australia il costo del lavoro è più basso per gli imprenditori, perché non ci sono contributi previdenziali obbligatori per i freelance e le imprese devono solo versare l’11% di Super ai dipendenti.

4. Affitti commerciali e bollette

Uno dei costi più rilevanti per le aziende è l’affitto degli spazi commerciali e il costo delle utenze.

Italia

• Affitto uffici o negozi: Tra 1.000€ e 3.500€ al mese nelle grandi città.
• Elettricità e gas: Molto variabili, ma con tasse e accise elevate.

Australia

• Affitto uffici o negozi:
  • Sydney/Melbourne: 2.000-5.000 AUD al mese.
  • Brisbane/Perth: 1.500-3.000 AUD al mese.
• Elettricità e gas: Più economici rispetto all’Italia, senza le pesanti accise italiane.

📌 Conclusione: Gli affitti commerciali sono più alti nelle città australiane, ma le utenze sono meno costose rispetto all’Italia.

5. Costi amministrativi e burocratici

La burocrazia incide moltissimo sulla gestione di un’attività in Italia, mentre in Australia il sistema è più semplice.

Italia

• Commercialista: Circa 2.000-3.000€ all’anno per una SRL.
• Adempimenti fiscali: Dichiarazioni IVA, spesometro, F24, gestione fatture elettroniche, ecc.

Australia

• Commercialista: Circa 1.500-2.500 AUD all’anno per una Pty Ltd.
• Adempimenti fiscali: Più semplici, dichiarazione della GST trimestrale o annuale.

📌 Conclusione: La gestione fiscale è meno burocratica e più economica in Australia.

Confronto diretto: Italia vs Australia

Conclusione

Gestire un’attività in Australia è generalmente meno costoso e meno burocratico rispetto all’Italia. Le tasse sono più trasparenti, non ci sono contributi previdenziali obbligatori per i freelance, e il sistema fiscale è più semplice. Tuttavia, i costi degli affitti e della manodopera sono più alti in alcune città australiane.

Se stai valutando di aprire un business in Australia, scrivici a tax@australiafacile.it per una consulenza personalizzata.